Минфин РФ подготовил и внес в правительство проект поправок, которые должны расширить возможности контроля за банковскими переводами физических лиц.
Документ предусматривает увеличение объема обмена данными между Федеральной налоговой службой и Центробанком для более точного выявления доходов граждан. Законодатели указывают, что под переводами «с карты на карту», формально не облагаемыми налогом, нередко скрывается оплата услуг, аренды и другой деятельности, которая должна декларироваться.
Согласно проекту, ФНС получит право запрашивать у банков информацию о клиентах‑физлицах без привязки к конкретным основаниям, сейчас прописанным в Налоговом кодексе.
Между налоговой службой и Центробанком планируется создать систему регулярного обмена данными. ФНС будет передавать ЦБ сведения об открытии и закрытии счетов, о банковских картах и электронных кошельках, о категориях доходов и других связанных параметрах.
На базе этих данных Центробанк с помощью собственных алгоритмов сможет формировать «карту активов» конкретного человека и сопоставлять ее с денежными потоками по операциям.
Ожидается, что новые механизмы позволят точнее выявлять аномальные операции — от сокрытия доходов с целью уклонения от уплаты налогов до транзакций с признаками отмывания средств.
Кроме того, ИНН планируется сделать основным идентификатором для клиентов банков. Это должно позволить государству объединять информацию о счетах, операциях и доходах гражданина, поступающую из разных систем.
Ряд ведомств уже указал на недостатки законопроекта. В числе критических замечаний — отсутствие в поправках четкого определения понятия «категории доходов», а также риск злоупотреблений в связи с обязанностью раскрывать банковские реквизиты.
